內部控制制度
內部控制制度及執行
本校擁有優秀的師生及豐厚的社會資源，面對全球化時代的高度競爭，唯有提升格局，高瞻遠矚，才能走在前沿、走得更遠。本校內部控制制度，係由全體人員共同參與，以達成本校的使命定位及整體發展目標，透過控制環境、風險評估、控制作業、資訊與溝通及監督等組成要素，整合本校內部各種控管及評核措施，並融入至管理智庫之後端，為各項作業層級目標之規劃與執行提供即時修正與後援，藉以合理促使本校達成實現整體校務目標。
本校因應環境變動及相關法令，對於各項收支及業務品質，訂定各種管理辦法、作業流程規範等，以建立內控機制，依據內控年度執行計畫，並隨時進行業務程序及流程之重新檢討與修正。本校內部控制小組除每年透過定期及不定期自評、複評及稽核等，以使各單位執行各項控制措施，並確實追蹤執行改善情形，以確保內控制度有效運作。
本校風險評估為內控業務之重要調整步驟，因本校規模較大及業務繁重，故高風險項目為數較多，除以滾動方式定期辦理評估，亦以增加控制機制、整併相關作業程序及即時偵測控制項目風險值，以善用有限資源，確保高風險項目之管控。每年定期透過內控自評，以滾動方式各單位進行高風險項目評估，102年第1版：148項、104年第2版：93項、105年第3版：60項、106年第4版：52項、107年第5版：53項、108年第6版：46項、109年第7版75項、110年第8版75項、111年第9版76項；至112年修正第10版共77項，能有效管控風險發生，確保目標之達成。本校內部控制制度歷經10次改版，自102年每年執行至今。
作業程序、內部控制點及稽核作業規範
本校內部控制衡酌重點業務管考、單位規模大小及人力資源多寡等，設計作業程序及控制重點，並有分層負責機制及工作規範以做到職能分工、控制驗證、覆核等，建立專業分工負責機制，降低風險。本校各單位綜合考量風險評估結果及風險容忍度，就不可容忍之風險，研議及採取適當回應措施；採設計新增控制機制，以降低該風險等級，對於可容忍之風險，持續監督並定期檢討，以確定該等風險仍維持可容忍之程度。為達成校務目標及提升服務效率，並建置各項校務決策、目標執行及高風險業務之協調機制，由上而下貫徹執行。
本校是為公務機關機構，亦肩負教育模範重責，對於各項作業，已建立管理控制的作業標準，以合理確保校務推動之品質、安全及成效。內部控制推動除公文宣達配合辦理外，並分階段且持續進行制度建立與推行。內部控制業務為機關自我檢驗，面臨複雜動態、不斷演進之環境須隨時進行調整，本校內控推動以內化為行政知能為方向：作業流程標準化與高品質化以降低業務風險；改善作業環境，如以強化參與及回饋，確實掌握多元服務需求；提升新聞發布與危機處理，以即時因應外界情勢與變化。
本校幅員寬廣業務繁瑣，常見跨單位任務執行之各種狀況，更需內控加以整合工作規則、傳承經驗及業務知能，以具體的SWOT分析研擬策略、目標及行動方案，進而訂定KPI，以PDCA（Plan-Do-Check-Act）手法，進行各項業務工作之規劃、執行、查核與行動，以落實全面品質管理之精神。透過稽核之執行，突破業務本位盲點，提供革新思考模式，進行必要的改善與追蹤，更能提升服務品質。
內控基本精神為法令遵循，本校分層負責明細表及作業流程建置於網站，法規彙編系統之查詢範圍已新增至院系，隨時提供業務承辦人明確的作業規則依法行政。本校行政e化從基礎扎根、各項系統整合開發、強化指標性服務等策略，積極推動各服務專案，並結合行政單位與院、系單位意見與力量，打造全方位e化校園，提升行政效能及支援強化內控機制。